Ab dem 01.01.27 löst das Altersvorsorgedepot die Riester Rente ab. Zum ersten Mal fördert der Staat ein Depot mit Aktien ETFs ohne Beitragsgarantie. Die entscheidende Frage ist aber nicht, wie hoch die Zulage ist, sondern ob sich das Depot für dich gegenüber einem ganz normalen ETF Sparplan lohnt. Genau das rechnet dieser Rechner für dich aus, mit den Zahlen aus dem Gesetz.
Staatliche Förderung pro Jahr
0 €| Förderung | Betrag |
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Zum Rentenbeginn
| Ergebnis | Betrag |
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Auszahlung bis 85
| Pro Monat | Betrag |
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Vereinfachte Rechnung ohne Gewähr, keine Steuerberatung. Zulagen nach § 84 und § 85 EStG in der Fassung ab 2027, Sonderausgabenabzug nach § 10a EStG mit Günstigerprüfung (1.800 € plus Zulagen, Berufseinsteigerbonus nicht eingerechnet). Normales Depot: gleicher Nettoaufwand aus deiner Tasche, Abgeltungsteuer und Soli auf 70% des Gewinns (Teilfreistellung) beim Verkauf, ohne Freibetrag und Vorabpauschale. Altersvorsorgedepot: der geförderte Teil wird bei Auszahlung voll mit deinem Steuersatz im Alter belastet, beim ungeförderten Teil über 1.800 € vorsichtig die vollen Erträge. Rendite nach Kosten, jährliche Einzahlung zu Jahresbeginn.
So rechnet der Altersvorsorgedepot Rechner
- Grundzulage: 50% auf die ersten 360 € Eigenbeitrag, 25% auf den Teil bis 1.800 €. Höchstens 480 € im Jahr (§ 84 EStG ab 2027; bis zu 660 € inkl. Einführungsbonus 2027/2028).
- Kinderzulage: 100% deines Beitrags, höchstens 300 € je Kind mit Kindergeld (§ 85 EStG). Schon 25 € im Monat holen die volle Kinderzulage.
- Berufseinsteigerbonus: einmalig 200 €, wenn du zu Beginn des Jahres noch keine 25 bist.
- Steuererstattung: Bis zu 1.800 € plus Zulagen sind Sonderausgaben (§ 10a EStG). Das Finanzamt prüft, ob der Steuervorteil höher ist als die Zulage, und erstattet die Differenz.
- Mindestbeitrag: 120 € im Jahr. Darunter gibt es keine Zulage.
- Obergrenze: Einzahlen darfst du bis 6.840 € im Jahr. Alles über 1.800 € bekommt keine Zulage, wächst aber ohne laufende Steuer.
- Vergleich: Das normale ETF Depot bekommt jedes Jahr genau den Betrag, der dich das Altersvorsorgedepot nach Steuererstattung netto kostet. So vergleichst du fair.
Rechenbeispiel: 35 Jahre, 1.800 € im Jahr
- Grundzulage: 480 € im Jahr, ins Depot gezahlt
- Steuererstattung bei 30% Grenzsteuersatz: 2.280 € mal 30% = 684 €, abzüglich 480 € Zulage = 204 € aufs Konto
- Aus deiner Tasche: 1.800 € minus 162 € = 1.638 € im Jahr
- Mit 6% Rendite und 0,5% Kosten bis 67 werden daraus im Rechner die Werte oben, inklusive Vergleich
Ehrlich gesagt: Die Förderung ist stark, aber nicht für jeden gleich gut. Wer im Alter einen hohen Steuersatz erwartet, hohe Depotkosten zahlt oder das Geld vor 65 braucht, verliert einen großen Teil des Vorteils. Ausgezahlt wird frühestens mit 65 und spätestens mit 70, als Auszahlungsplan bis mindestens 85 oder als lebenslange Rente, bis zu 30% dürfen zu Beginn auf einmal raus. Einzelaktien wie Apple oder Nvidia sind im Altersvorsorgedepot nicht erlaubt, nur Fonds und ETFs bis Risikoklasse 5. US Aktien kaufst du deshalb weiter im normalen Depot, wie in meiner Anleitung US Aktien kaufen beschrieben.
Häufige Fragen zum Altersvorsorgedepot
Wie hoch ist die Zulage beim Altersvorsorgedepot?
Die Grundzulage beträgt 50% auf die ersten 360 € Eigenbeitrag im Jahr und 25% auf den Teil bis 1.800 €, zusammen höchstens 480 € (bis zu 660 € inkl. Einführungsbonus 2027/2028). Dazu kommen bis zu 300 € je Kind und einmalig 200 € für Sparer unter 25. Mindestens 120 € Eigenbeitrag im Jahr sind nötig.
Ab wann gibt es das Altersvorsorgedepot?
Ab dem 01.01.27. Das Altersvorsorgereformgesetz wurde am 29.05.26 im Bundesgesetzblatt verkündet (BGBl. 2026 I Nr. 156). Neue Riester Verträge sind ab 2027 nicht mehr möglich.
Kann ich US Aktien im Altersvorsorgedepot kaufen?
Nein, Einzelaktien sind nicht erlaubt. Zulässig sind Fonds und ETFs, die im Basisinformationsblatt höchstens in Risikoklasse 5 eingestuft sind, außerdem bestimmte Staatsanleihen in Euro. Breite Aktien ETFs auf den MSCI World oder den S&P 500 erfüllen das in der Regel, US ETFs ohne europäisches Basisinformationsblatt nicht.
Wann wird das Altersvorsorgedepot ausgezahlt?
Frühestens mit 65, spätestens mit 70. Du wählst einen Auszahlungsplan, der mindestens bis 85 läuft, oder eine lebenslange Rente. Bis zu 30% des Kapitals kannst du zu Beginn auf einmal entnehmen. Die Auszahlungen werden mit deinem persönlichen Steuersatz versteuert.
Lohnt sich das Altersvorsorgedepot mit hohem Einkommen?
Meist ja, wegen der Steuererstattung. Bei 42% Grenzsteuersatz und 1.800 € Beitrag erstattet das Finanzamt zusätzlich zur Zulage rund 443 €. Entscheidend ist, wie hoch dein Steuersatz im Alter ist und wie teuer das Depot ist.
Wie viel darf ich einzahlen?
Bis zu 6.840 € im Jahr pro Vertrag. Gefördert werden nur die ersten 1.800 €. Der Rest wächst ohne laufende Steuer, bekommt aber keine Zulage und keinen Sonderausgabenabzug.
Passend dazu
- Bester S&P 500 ETF: welcher ETF bei gleichen Kosten am meisten übrig lässt.
- SXR8 vs SPY5: thesaurierend oder ausschüttend im Vergleich.
- US Aktien kaufen in Deutschland: alles für das normale Depot neben der Altersvorsorge.
Weitere Rechner
- Dividendenrechner: Was von US Dividenden nach Quellensteuer und deutscher oder österreichischer Steuer bleibt.
- DCF Rechner: Fair Value selbst berechnen und sehen, welches Wachstum im Kurs steckt.
- IPO Rechner: Zuteilung, Gewinn in Euro und der Vergleich mit dem Kauf am ersten Handelstag.
- Vorabpauschale Rechner: Was Anfang Januar für deine thesaurierenden ETFs abgebucht wird.